校内各单位：

    为加强财务管理，进一步规范财务报销手续，严肃财经纪律，结合近期教育部对学校公务接待费开展专项检查所发现的问题，现将学校公务接待等财务报账相关要求进一步明确如下：

    1. 学校开展国内公务接待活动要严格执行《吉林大学国内公务接待管理实施办法》的相关要求，办法第十五条规定“公务接待用餐地点一律安排在校内餐厅”，各单位要严格执行。国内公务接待要实行先审批，后接待，先预算，后报销，严格接待审批控制。接待费报销应包括“一函两单”，即“公函”、“审批单”和“清单”。“审批单”及“清单”承办单位可在财务办公网站下载填制。

    2. 国内差旅费报销要严格执行国家及学校差旅费管理办法。学校邀请专家发生的相关费用，承办单位报销时需填制“单位（项目）业务活动情况说明”，并只能报销受邀人的城市间交通费、住宿费、咨询费或劳务费。

    3. 学校举办各类会议要严格执行《中央和国家机关会议费管理办法》，在会议结束后应当及时办理报销手续，会议费报销时应提供会议审批（预算）文件、会议通知及参会人员签到表、会议服务单位提供的原始明细单据等凭证。

    会议费支付应使用公务卡或其他非现金支付方式结算，禁止以现金方式结算。

    4. 发放校外专家酬金及校外人员劳务费时，承办单位应先填制“吉林大学专家酬金及劳务费发放表”（财务处办公网站下载），由领款人本人签字领取。同时依据领款人签字的发放表相关信息登录学校计税系统，打印“吉林大学酬金计税明细表”，该明细表作为纳税申报表，无须领款人签字。承办单位报销时应同时提供“吉林大学专家酬金及劳务费发放表”和“吉林大学酬金计税明细表”，校外专家或劳务人员身份证复印件。

    领款人本人不能现场签字领取的，承办单位应通过银行或邮局汇款的形式汇给领款人，报销时附加提供相应的银行汇单或邮局汇单凭条。

    5. 各单位财务报销结算时，应规范填制使用“吉林大学投递报销单”（以下简称“投递报销单”），做到相关信息填列准确、齐全；财务报销审批人、验收人、经办人等应统一在“投递报销单”相应的栏目内签章，不再使用原“吉林大学报销单”签章，原“吉林大学报销单”将于2016年废止使用。

    如投递报销超过本人投递预约报账的期限，经办人应重新打印 “投递报销单”再次投递，新打印的“投递报销单”不需再重新签字，原已签字的“吉林大学投递报销单”可以作为报销签批凭据。

                                                                                                                财务处